一、基本情況

(一)轉(zhuǎn)移支付概況

2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金巴財(cái)社【2022】1179號(hào)5740.2萬元，于2023年4月23撥付500萬，于2024年5月24撥付500萬，截至24年5月底中央補(bǔ)助共撥付1000萬元。

（二）整體績效目標(biāo)情況

目前，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每月150元，其中：中央為每人每月103元，自治區(qū)為每人每月47元，自治區(qū)財(cái)政對(duì)我市按照70%給予補(bǔ)助，剩余資金由市和旗縣區(qū)財(cái)政按2:8的比例分別分擔(dān)。每次下達(dá)的補(bǔ)助資金用于參保居民繳費(fèi)補(bǔ)貼和待遇發(fā)放以及困難群體代繳補(bǔ)助和喪葬補(bǔ)助，我臨河區(qū)財(cái)政按照《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范社會(huì)保障基金財(cái)政專戶管理有關(guān)問題的通知》（財(cái)社【2012】3號(hào)）規(guī)定，將上級(jí)下達(dá)和本級(jí)預(yù)算安排的補(bǔ)助資金由同級(jí)財(cái)政國庫部門直接撥入社保專戶，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放到符合待遇領(lǐng)取條件的城鄉(xiāng)居民手中。

（三）區(qū)域績效目標(biāo)情況

年初申請(qǐng)資金5740.20萬元，已支付1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率17.42%，原因是財(cái)政目前未完全撥付，本年度完成發(fā)放人員待遇54500人，預(yù)計(jì)2024年撥付到位，努力實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民老有所依，老有所養(yǎng)，真正做到按時(shí)足額發(fā)放。

二、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目自評(píng)得分88.78分，其中資金投入情況滿分10分，得分1.74分；資金管理情況滿分40分，得分38分；績效指標(biāo)滿分50分，得分49分?；?/span>確保了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放，為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)正常辦理相關(guān)業(yè)務(wù)提供了經(jīng)費(fèi)支持，確保了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員能夠正常履行手續(xù)，保障了其相關(guān)權(quán)益。

三、績效情況分析

(一)資金情況分析

資金到位率17.42%，已于2023年底撥入社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶，保證了本項(xiàng)目業(yè)務(wù)正常開展。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理制度，包括資金收入管理、資金支出管理、審批責(zé)任和審批權(quán)限及財(cái)務(wù)紀(jì)律及監(jiān)督管理等方面的具體規(guī)定，目前共執(zhí)行1000萬元，執(zhí)行率17.42%。

（二）資金管理情況分析

資金管理實(shí)行收支兩條線，本項(xiàng)目在資金支付中嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定審核支付，項(xiàng)目資金管理嚴(yán)格按照財(cái)政批復(fù)規(guī)定的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，資金使用合規(guī)，支出依據(jù)規(guī)范，無虛列支出，無截留、擠占、挪用，?？顚Ｓ谩?/span>

（三）總體目標(biāo)完成情況分析

2023年年初預(yù)算績效目標(biāo)為5740.2萬元，目前執(zhí)行數(shù)為1000萬元，已于全部用于城鄉(xiāng)居民退休人員養(yǎng)老金發(fā)放以及繳費(fèi)補(bǔ)貼、困難群眾代繳和喪葬補(bǔ)貼。

（四）績效指標(biāo)完成情況分析

1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

（1）數(shù)量指標(biāo)

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)

計(jì)劃完成值：15792

實(shí)際完成值：15930

②城鄉(xiāng)居民發(fā)放人數(shù)

計(jì)劃完成值：54500

實(shí)際完成值：55508

（2）質(zhì)量指標(biāo)

①符合條件的城鄉(xiāng)老年居民養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

②困難群體保費(fèi)代繳率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

（3）時(shí)效指標(biāo)

①符合條件的城鄉(xiāng)老年居民基本養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

②及時(shí)下達(dá)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央財(cái)政補(bǔ)助資金

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

（4）成本指標(biāo)

①上半年基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)

計(jì)劃完成值：145元

實(shí)際完成值：145元

②下半年基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)

計(jì)劃完成值：150元

實(shí)際完成值：150元

2.效益指標(biāo)完成情況分析

（1）社會(huì)效益

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人員提供基本生活保障程度

計(jì)劃完成值：可靠保障

實(shí)際完成值：可靠保障

②城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平

計(jì)劃完成值：有序提高

實(shí)際完成值：有序提高

（2）可持續(xù)影響指標(biāo)

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度長期可持續(xù)

計(jì)劃完成值：持續(xù)保障

實(shí)際完成值：持續(xù)保障

3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

（1）服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)

①城鄉(xiāng)居民退休人員滿意度

計(jì)劃完成值：≥95%

實(shí)際完成值：≥95%

②城鄉(xiāng)居民參保人員滿意度

計(jì)劃完成值：≥95%

實(shí)際完成值：≥95%

四、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進(jìn)措施

（一）存在問題

1.項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施存在問題

在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)過程中，部分參保人員對(duì)制度了解不全面，缺乏對(duì)相關(guān)險(xiǎn)種的精準(zhǔn)認(rèn)知，需要工作人員詳細(xì)解釋相關(guān)政策辦法，業(yè)務(wù)流程相對(duì)復(fù)雜。

2.資金管理使用存在問題

本項(xiàng)目資金的管理和使用符合相關(guān)制度規(guī)定，能報(bào)保障資金使用的及時(shí)性、準(zhǔn)確性及合規(guī)性，不存在相關(guān)問題。

（二）改進(jìn)措施

1、繼續(xù)加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面工作。充分利用全民參保登記工作成果，認(rèn)真分析未參保數(shù)據(jù)；抓好參保人員的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)和管理，將符合參保條件的未參保人員逐步納入?yún)⒈７秶?/span>

2、做好養(yǎng)老保險(xiǎn)參保到齡人員的審核和待遇計(jì)算工作，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額準(zhǔn)確發(fā)放；繼續(xù)依據(jù)自治區(qū)、市局要求，及時(shí)落實(shí)好城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇調(diào)整工作。

3、做好審計(jì)稽核，不斷完善內(nèi)部控制各項(xiàng)制度和各項(xiàng)操作流程，定期對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查，繼續(xù)做好社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)范工作，隨時(shí)檢查業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中存在的漏洞，并及時(shí)整改。進(jìn)一步夯實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，確保各類報(bào)表及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。

五、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

已公開。

六、績效自評(píng)工作開展情況

1.加強(qiáng)績效管理工作的重要性認(rèn)識(shí)

定期辦理講座，廣泛宣傳績效自評(píng)的目的是通過財(cái)政支出結(jié)果的評(píng)價(jià)，為政府和社會(huì)公眾提供財(cái)政支出績效信息，增強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)政支出績效管理理念，明確促進(jìn)財(cái)政資金分配和使用更加科學(xué)有序，提高財(cái)政資金使用效益和效率的重要作用。

2.形成績效管理工作的規(guī)范性辦法

及時(shí)向績效管理優(yōu)秀工作單位學(xué)習(xí)，借鑒其優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，形成績效管理工作的規(guī)范性辦法，確保績效管理工作規(guī)范進(jìn)行。

七、其他需要說明的問題

無。

附件：2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央補(bǔ)助資金績效目標(biāo)自評(píng)表.xlsx