臨河區(qū)各預(yù)算單位、各代理銀行：
為進(jìn)一步規(guī)范巴彥淖爾市臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理，加強(qiáng)臨河區(qū)預(yù)算單位資金存放管理行為，促進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，根據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳 人民銀行呼和浩特中心支行關(guān)于印發(fā)〈內(nèi)蒙古自治區(qū)本級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法〉的通知》（內(nèi)財(cái)庫(kù)規(guī)[2017]18號(hào)）、《巴彥淖爾市財(cái)政局 人民銀行巴彥淖爾市中心支行關(guān)于印發(fā)〈巴彥淖爾市本級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法〉的通知》（巴財(cái)庫(kù)規(guī)[2023]2號(hào)）及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合我區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理情況，臨河區(qū)財(cái)政局草擬了《巴彥淖爾市臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法》（征求意見(jiàn)稿）現(xiàn)征求意見(jiàn)。請(qǐng)各預(yù)算單位結(jié)合本單位實(shí)際情況，認(rèn)真研究，有針對(duì)性、前瞻性地提出修改意見(jiàn)，經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)審簽后加蓋公章,于2024年1月8日18:00前反饋至臨河區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)股(財(cái)政局7樓708室)。
聯(lián)系人:梁龍 王劍
聯(lián)系電話:8761623、8761696
附件:1.《巴彥淖爾市臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法》（征求意見(jiàn)稿）
巴彥淖爾市臨河區(qū)財(cái)政局
2023年12月25日
附件1
巴彥淖爾市臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法
（征求意見(jiàn)稿）
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理，確保財(cái)政資金安全，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2017〕76號(hào)）及財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度有關(guān)規(guī)定，參照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳人民銀行呼和浩特中心支行關(guān)于印發(fā)〈內(nèi)蒙古自治預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法〉的通知》（內(nèi)財(cái)庫(kù)規(guī)〔2017〕18號(hào)）、《巴彥淖爾市財(cái)政局人民銀行巴彥淖爾市中心支行關(guān)于印發(fā)〈巴彥淖爾市預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法〉的通知》（巴財(cái)庫(kù)規(guī)〔2023〕2號(hào)）并結(jié)合臨河區(qū)實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于臨河區(qū)各部門及其所屬行政事業(yè)單位，納入財(cái)政預(yù)算管理的各類社團(tuán)組織，以及中共臨河區(qū)委員會(huì)、區(qū)政府批準(zhǔn)成立的臨時(shí)機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱預(yù)算單位）銀行賬戶（包括人民幣和外匯存款賬戶）的管理。
與臨河區(qū)預(yù)算單位存在代管或掛靠關(guān)系但與臨河區(qū)財(cái)政沒(méi)有經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、研究會(huì)、基金會(huì)、各種中心等社團(tuán)組織不適用本辦法。
臨河區(qū)預(yù)算單位分為一級(jí)預(yù)算單位、二級(jí)單位（特殊情況下可分為三級(jí)預(yù)算單位,下同）和基層預(yù)算單位。只有本單位開(kāi)支，無(wú)下屬單位的預(yù)算單位，為基層預(yù)算單位，基層預(yù)算單位一般為一個(gè)獨(dú)立核算單位。一級(jí)、二級(jí)預(yù)算單位的本級(jí)視為基層預(yù)算單位。
第三條 預(yù)算單位開(kāi)設(shè)、變更、撤銷銀行賬戶，實(shí)行區(qū)財(cái)政審批、備案制度。
第四條 預(yù)算單位負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的部門統(tǒng)一辦理本單位銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷及備案手續(xù)，并負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶的使用和管理，嚴(yán)禁預(yù)算單位其他內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)管理銀行賬戶。
第五條 預(yù)算單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位銀行賬戶申請(qǐng)開(kāi)立、使用以及變更等的合法性、合規(guī)性和安全性及提供銀行賬戶材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
第二章 銀行賬戶的設(shè)置
第六條 預(yù)算單位開(kāi)立零余額賬戶要在臨河區(qū)財(cái)政局合作的具有代理區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行選擇。
第七條 預(yù)算單位按規(guī)定可開(kāi)設(shè)一個(gè)零余額賬戶，根據(jù)需要可開(kāi)設(shè)一個(gè)基本存款賬戶。零余額賬戶用于辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，并與國(guó)庫(kù)單一賬戶進(jìn)行資金清算；基本存款賬戶用于辦理本單位黨費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)歸集、個(gè)人所得稅和住房公積金代扣代繳、往來(lái)資金的日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)。特殊情況下，經(jīng)財(cái)政部門同意，可以辦理非稅收入?yún)R繳。
第八條 預(yù)算單位按規(guī)定可開(kāi)設(shè)黨費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶。
第九條 預(yù)算單位需開(kāi)設(shè)外匯賬戶的可根據(jù)國(guó)家外匯管理局巴彥淖爾市中心支局和區(qū)財(cái)政局的相關(guān)規(guī)定辦理。
第十條 財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳或市政府、區(qū)政府另有規(guī)定的，預(yù)算單位可申請(qǐng)開(kāi)設(shè)其他賬戶。
第十一條 預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶，應(yīng)按本辦法規(guī)定的要求和程序向區(qū)財(cái)政局提出申請(qǐng)，審批同意后開(kāi)立。各級(jí)次預(yù)算單位的開(kāi)戶申請(qǐng)統(tǒng)一由一級(jí)預(yù)算單位審核匯總后報(bào)區(qū)財(cái)政局。
第十二條 預(yù)算單位銀行賬戶納入臨河區(qū)“內(nèi)蒙古自治區(qū)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱一體化系統(tǒng)），實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。
第十三條 預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶時(shí)，通過(guò)“一體化系統(tǒng)”填寫《臨河區(qū)預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶申請(qǐng)表》，打印后連同電子表格與“開(kāi)立銀行賬戶申請(qǐng)書”一并報(bào)一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門審核。一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門審核匯總后報(bào)區(qū)財(cái)政局，同時(shí)將相關(guān)證明材料送達(dá)區(qū)財(cái)政局。
“開(kāi)立銀行賬戶申請(qǐng)書”內(nèi)容應(yīng)包括本單位的基本情況，申請(qǐng)開(kāi)立賬戶的名稱、用途、使用范圍、開(kāi)戶依據(jù)，相關(guān)證明材料清單及其他需要說(shuō)明的情況。
預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶提供的證明材料包括：
（一）開(kāi)立預(yù)算單位零余額賬戶或基本存款賬戶的，應(yīng)提供臨河區(qū)編制部門批準(zhǔn)本單位成立的文件、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證書或事業(yè)法人證書等復(fù)印件證明材料；
（二）基本存款賬戶用于開(kāi)展非稅收入?yún)R繳業(yè)務(wù)的，應(yīng)提供政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入等非稅收入的文件依據(jù)，及財(cái)政部門同意非稅收入繳入基本戶的文件依據(jù)；
（三）開(kāi)設(shè)外匯賬戶的，應(yīng)提供擁有、使用外匯的相關(guān)證明材料；
（四）根據(jù)國(guó)家、自治區(qū)和巴彥淖爾市以及臨河區(qū)相關(guān)改革工作需要，各預(yù)算單位除本單位零余額賬戶以外，確需開(kāi)立其他賬戶的，需向區(qū)財(cái)政局提供財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳、巴彥淖爾市政府和臨河區(qū)人民政府相關(guān)開(kāi)戶文件依據(jù)后方可開(kāi)立。
第十四條 區(qū)財(cái)政局對(duì)區(qū)一級(jí)預(yù)算單位匯總報(bào)送的開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)符合相關(guān)開(kāi)戶規(guī)定的，出具《臨河區(qū)預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶批復(fù)書》，對(duì)明確政策執(zhí)行期限的,注明使用期限。
第十五條 預(yù)算單位在收到區(qū)財(cái)政局出具的《臨河區(qū)預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶通知單》后，選擇開(kāi)戶銀行，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（人民銀行令〔2003〕第5號(hào)）辦理開(kāi)戶手續(xù)，并將開(kāi)戶信息通過(guò)“一體化系統(tǒng)”報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。
同時(shí)，預(yù)算單位應(yīng)將本單位選擇開(kāi)戶銀行相關(guān)材料復(fù)印件報(bào)區(qū)財(cái)政局。
第十六條 區(qū)財(cái)政局根據(jù)預(yù)算單位報(bào)送備案的開(kāi)立銀行賬戶信息及相關(guān)材料，出具《臨河區(qū)預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶備案表》。
第十七條 未經(jīng)區(qū)財(cái)政局審批備案，預(yù)算單位不得私自開(kāi)立銀行賬戶。
第十八條 預(yù)算單位選擇開(kāi)戶銀行，一般采取集體決策方式，有條件的預(yù)算單位可以采取競(jìng)爭(zhēng)性方式，選擇開(kāi)戶銀行要遵循“依法合規(guī)、公正透明、安全優(yōu)先、科學(xué)評(píng)估、權(quán)責(zé)統(tǒng)一”的原則，且不得選擇在異地銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行賬戶。
第十九條 預(yù)算單位采取集體決策方式選擇開(kāi)戶銀行的，應(yīng)采用綜合評(píng)分法對(duì)備選銀行進(jìn)行評(píng)分，將評(píng)分過(guò)程和結(jié)果提交黨組會(huì)或局長(zhǎng)（主任）辦公會(huì)議集體討論，集體決定開(kāi)戶銀行。
備選銀行的評(píng)分情況、會(huì)議表決情況和會(huì)議決定等內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在會(huì)議紀(jì)要中反映，并在單位內(nèi)部予以公告。
備選銀行應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正的原則選取，不得少于3家。預(yù)算單位所在地銀行少于3家的，按實(shí)際數(shù)量確定備選銀行。
第二十條 預(yù)算單位采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇開(kāi)戶銀行的，應(yīng)就選擇開(kāi)戶銀行事宜公開(kāi)邀請(qǐng)銀行報(bào)名參與競(jìng)爭(zhēng)，采用綜合評(píng)分法進(jìn)行評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定開(kāi)戶銀行。具體流程如下：
（一）預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)發(fā)布開(kāi)戶銀行競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告，載明開(kāi)戶事宜、參與銀行基本資格要求、報(bào)名方式及需提供材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)；
（二）預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)組建由預(yù)算單位內(nèi)部成員和外部專家共同組成的評(píng)選委員會(huì)，采用綜合評(píng)分法對(duì)符合基本資格要求的參與銀行進(jìn)行評(píng)分；
（三）預(yù)算單位根據(jù)評(píng)選委員會(huì)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定開(kāi)戶銀行并對(duì)外公告。
預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)制作具體操作辦法，對(duì)參與銀行基本資格要求、操作流程、評(píng)選委員會(huì)組成方式、具體評(píng)選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容作出詳細(xì)規(guī)定。
第二十一條 綜合評(píng)分法的評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)的具體設(shè)置，應(yīng)當(dāng)遵循客觀、公正、科學(xué)的原則。
（一）評(píng)分指標(biāo)。主要包括經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)水平、利率水平等方面。經(jīng)營(yíng)狀況方面的指標(biāo)應(yīng)能反映開(kāi)戶銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運(yùn)營(yíng)能力、內(nèi)部控制水平等。服務(wù)水平方面的指標(biāo)應(yīng)能反映開(kāi)戶銀行提供支付結(jié)算、對(duì)賬、分賬核算等服務(wù)的能力和水平。利率水平主要指定期存款利率等，利率應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家利率政策規(guī)定。具體指標(biāo)由預(yù)算單位根據(jù)實(shí)際情況和管理要求設(shè)置。
（二）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)主要明確各項(xiàng)評(píng)分指標(biāo)的權(quán)重和計(jì)分公式，由預(yù)算單位結(jié)合實(shí)際情況和管理要求設(shè)置。
第二十二條 預(yù)算單位銀行賬戶發(fā)生變更時(shí)，通過(guò)“一體化系統(tǒng)”填寫《臨河區(qū)預(yù)算單位變更銀行賬戶申請(qǐng)表》，打印后連同電子表格報(bào)區(qū)財(cái)政局審批，同時(shí)將“變更銀行賬戶申請(qǐng)書”及相關(guān)證明材料報(bào)區(qū)財(cái)政局。
預(yù)算單位發(fā)生的下列變更事項(xiàng)，屬銀行賬戶變更范圍：
（一）預(yù)算單位變更名稱，但不改變開(kāi)戶銀行及賬號(hào)的；
（二）因開(kāi)戶銀行原因變更銀行賬號(hào)，但不改變開(kāi)戶銀行的；
（三）因開(kāi)戶銀行撤并等原因變更開(kāi)戶銀行名稱，但不改變預(yù)算單位名稱及銀行賬號(hào)的；
（四）其他按規(guī)定需報(bào)經(jīng)區(qū)財(cái)政局審批的銀行賬戶變更事項(xiàng)。
第二十三條 區(qū)財(cái)政局對(duì)預(yù)算單位報(bào)送的變更賬戶信息及相關(guān)材料審核同意后，出具《臨河區(qū)預(yù)算單位變更銀行賬戶備案表》。
第二十四條 預(yù)算單位的主管部門發(fā)生變更的，填寫《臨河區(qū)預(yù)算單位主管部門變更登記表》，同時(shí)將“主管單位變更申請(qǐng)書”及相關(guān)證明材料報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。
第二十五條 預(yù)算單位根據(jù)本單位集體決策自行撤銷銀行賬戶的，應(yīng)將開(kāi)戶銀行出具的撤戶證明復(fù)印件報(bào)一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門，由一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門審核匯總后報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。
第二十六條 預(yù)算單位根據(jù)區(qū)財(cái)政局出具的《臨河區(qū)預(yù)算單位撤銷銀行賬戶批復(fù)書》撤銷銀行賬戶的，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（人民銀行令〔2003〕第5號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，在10個(gè)工作日內(nèi)辦理撤戶手續(xù)，并按本辦法規(guī)定的程序報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。
第二十七條 預(yù)算單位撤并的，其原賬戶應(yīng)予以撤銷。被撤并單位銷戶情況，由被撤并單位的上一級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)辦理備案手續(xù)。
一級(jí)預(yù)算單位被撤并的，由被撤并單位財(cái)務(wù)部門辦理。
第二十八條 預(yù)算單位銀行賬戶撤戶時(shí)，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（人民銀行令第〔2003〕5號(hào)）及相關(guān)規(guī)定，賬戶資金余額轉(zhuǎn)入本單位基本存款賬戶或國(guó)庫(kù)，銷戶后的未了事項(xiàng)納入基本存款賬戶或國(guó)庫(kù)核算。同時(shí)按本辦法規(guī)定辦理備案手續(xù)。
第二十九條 預(yù)算單位的銀行賬戶，在開(kāi)立后一年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生資金往來(lái)業(yè)務(wù)的，應(yīng)予撤銷并辦理備案手續(xù)。
第三十條 預(yù)算單位按年度進(jìn)行銀行賬戶年檢，年檢申請(qǐng)由一級(jí)預(yù)算單位審核匯總后報(bào)區(qū)財(cái)政局。
第三十一條 每年2月底之前，預(yù)算單位對(duì)截至上年12月31日的所有銀行賬戶通過(guò)“一體化系統(tǒng)”填寫《臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶年檢申請(qǐng)表》，報(bào)一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門審核匯總后報(bào)區(qū)財(cái)政局。
對(duì)未按時(shí)報(bào)送年檢申請(qǐng)的單位，區(qū)財(cái)政局暫停單位用款計(jì)劃的批復(fù)，直至報(bào)送年檢申請(qǐng)為止。
第三十二條 每年4月30日前，區(qū)財(cái)政局按規(guī)定完成對(duì)賬戶年檢的審核工作，出具《臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶年檢批復(fù)書》。
第三十三條 在銀行賬戶年檢中，發(fā)現(xiàn)下列情形的，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理：
（一）對(duì)已審批未備案的銀行賬戶，要求相關(guān)單位立即補(bǔ)辦備案手續(xù)；
（二）對(duì)賬戶信息發(fā)生變更但未履行審批手續(xù)的銀行賬戶，要求相關(guān)單位說(shuō)明原因，立即補(bǔ)辦變更手續(xù)；
（三）對(duì)應(yīng)撤銷但逾期繼續(xù)使用的銀行賬戶，應(yīng)做撤戶處理；
（四）對(duì)年檢中漏報(bào)、瞞報(bào)的銀行賬戶，根據(jù)銀行賬戶性質(zhì)，符合開(kāi)戶條件的，立即補(bǔ)報(bào)開(kāi)戶手續(xù)，違規(guī)開(kāi)設(shè)的，應(yīng)做撤戶處理；
（五）對(duì)年檢中發(fā)現(xiàn)的其他問(wèn)題，視其情節(jié)，根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
第三十四條 預(yù)算單位銀行賬戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，應(yīng)在開(kāi)戶銀行辦理。
第三十五條 預(yù)算單位銀行賬戶內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金，在保障日常資金支付需要后有較大規(guī)模余額的，可以轉(zhuǎn)出開(kāi)戶銀行進(jìn)行定期存款，累計(jì)存款期限不得超過(guò)1年。
第三十六條 預(yù)算單位轉(zhuǎn)出開(kāi)戶銀行進(jìn)行定期存款的，定期存款銀行應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇,具體操作方式按照第二十條、第二十一條規(guī)定進(jìn)行。
第三十七條 預(yù)算單位轉(zhuǎn)出開(kāi)戶銀行進(jìn)行定期存款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制每次定期存款的銀行數(shù)量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，約定雙方權(quán)利和義務(wù)。
定期存款銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營(yíng)狀況惡化影響資金存放安全的，預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回資金。
第三十八條 一級(jí)預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬預(yù)算單位銀行賬戶的監(jiān)督管理，定期對(duì)所屬預(yù)算單位銀行賬戶進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)本部門及所屬單位向區(qū)財(cái)政局報(bào)送有關(guān)銀行賬戶材料合法性合規(guī)性進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)所屬單位不按規(guī)定開(kāi)立、變更、撤銷、備案及使用銀行賬戶的，應(yīng)及時(shí)督促糾正。
預(yù)算單位開(kāi)立、變更、撤銷銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)過(guò)本單位班子成員集體決策或采取競(jìng)爭(zhēng)性方式并形成會(huì)議紀(jì)要等文字材料，以備查。預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)干部不得以任何形式違規(guī)干預(yù)、插手開(kāi)戶銀行的選擇。
第三十九條 預(yù)算單位要按照區(qū)財(cái)政局和人民銀行巴彥淖爾市中心支行規(guī)定的用途使用銀行賬戶，不得將財(cái)政資金轉(zhuǎn)為定期存款，不得用財(cái)政資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，不得以個(gè)人名義存放單位資金，不得出租、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶，不得為個(gè)人或其他單位提供信用擔(dān)保。
預(yù)算單位不得以事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶銀行進(jìn)行定期存款為由，在定期存款銀行新開(kāi)立預(yù)算單位銀行賬戶。
第四十條 預(yù)算單位對(duì)不同性質(zhì)或需要單獨(dú)核算的資金，應(yīng)建立相應(yīng)明細(xì)賬，分賬核算。
第四十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得辦理未經(jīng)區(qū)財(cái)政局審批的預(yù)算單位銀行賬戶開(kāi)立業(yè)務(wù)。
第四十二條 財(cái)政、人民銀行、審計(jì)、外匯管理部門（以下統(tǒng)稱監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)）在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)預(yù)算單位銀行賬戶實(shí)施管理和監(jiān)督。
第四十三條 區(qū)財(cái)政局在日常管理和監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位有違反本辦法規(guī)定行為的，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行處理；發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違反本辦法規(guī)定行為的，應(yīng)移交人民銀行巴彥淖爾市中心支行或國(guó)家外匯管理局巴彥淖爾市中心支局進(jìn)行處理。
第四十四條 人民銀行巴彥淖爾市中心支行應(yīng)監(jiān)督開(kāi)戶銀行按本辦法規(guī)定為預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶，查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的行為。
國(guó)家外匯管理局巴彥淖爾市中心支局應(yīng)按本辦法和國(guó)家外匯管理規(guī)定,監(jiān)督臨河區(qū)預(yù)算單位開(kāi)立和使用外匯賬戶,查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的行為。
第四十五條 臨河區(qū)審計(jì)局按本辦法規(guī)定對(duì)預(yù)算單位的銀行賬戶實(shí)施監(jiān)督檢查，查處違反本辦法規(guī)定的行為；發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)移交人民銀行巴彥淖爾市中心支行或巴彥淖爾市外匯管理局進(jìn)行處理。
第四十六條 監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)在對(duì)預(yù)算單位銀行賬戶實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，受檢查單位和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)提供有關(guān)銀行賬戶的開(kāi)立和管理情況，不得以任何理由和借口拖延、拒絕、阻擾；有關(guān)銀行應(yīng)如實(shí)提供受檢查單位銀行賬戶資金的收付等情況，不得隱瞞。
第四十七條 監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)在對(duì)預(yù)算單位銀行賬戶實(shí)施監(jiān)督管理過(guò)程中，認(rèn)為應(yīng)追究預(yù)算單位有關(guān)人員責(zé)任的，應(yīng)按《財(cái)政部、審計(jì)署、監(jiān)察部、最高人民檢察院關(guān)于嚴(yán)肅追究擾亂財(cái)經(jīng)秩序違法違紀(jì)人員責(zé)任的通知》（財(cái)監(jiān)〔1998〕4號(hào)），填寫《追究有關(guān)人員責(zé)任建議書》，移交監(jiān)察部門進(jìn)行處理；涉及追究開(kāi)戶銀行有關(guān)人員責(zé)任的，由銀行監(jiān)管部門進(jìn)行處理。
第四十八條 預(yù)算單位有下列情形之一的，監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)除責(zé)令違規(guī)單位立即糾正外，應(yīng)函告區(qū)財(cái)政局，由區(qū)財(cái)政局決定暫停對(duì)違規(guī)單位用款計(jì)劃批復(fù)，同時(shí)提交相關(guān)部門對(duì)違規(guī)單位的責(zé)任人員給予相應(yīng)的行政處分；涉嫌犯罪的，依照《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國(guó)務(wù)院第310號(hào)）移交司法機(jī)關(guān)處理：
（一）違反本辦法規(guī)定私自開(kāi)立銀行賬戶的，造成財(cái)政資金損失的；
（二）違反本辦法規(guī)定，改變銀行賬戶用途，造成財(cái)政資金損失的；
（三）違反本辦法第三十九條規(guī)定的；
（四）其他違反賬戶管理規(guī)定的。
第四十九條 監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶銀行違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)提交相關(guān)機(jī)關(guān)按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2003〕第5號(hào)）、《違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入收支兩條線管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定》（國(guó)務(wù)院令第281號(hào)）等法律法規(guī)進(jìn)行處罰，并函告區(qū)財(cái)政局，由區(qū)財(cái)政局依法取消該金融機(jī)構(gòu)代理財(cái)政業(yè)務(wù)的資格；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理：
（一）違反本辦法規(guī)定，為預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶的；
（二）為預(yù)算單位辦理超額或超出賬戶功能提取現(xiàn)金的；
（三）明知是財(cái)政性資金而辦理以個(gè)人名義開(kāi)戶存放業(yè)務(wù)的；
（四）明知是財(cái)政性資金而為其辦理轉(zhuǎn)為定期存款業(yè)務(wù)的；
（五）其他違反本辦法規(guī)定和法律法規(guī)的。
第五十條 區(qū)一級(jí)預(yù)算單位可根據(jù)本辦法制定本系統(tǒng)內(nèi)部的基層預(yù)算單位具體銀行賬戶管理規(guī)定，報(bào)區(qū)財(cái)政局備案。
第五十一條 本辦法由區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第五十二條 本辦法自2024年2月1日起施行。2015年9月1日印發(fā)的《區(qū)財(cái)政局人民銀行巴彥淖爾市中心支行辦公室關(guān)于印發(fā)<臨河區(qū)預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法>的通知》(臨財(cái)庫(kù)〔2015〕81號(hào)）同時(shí)廢止。
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